¿Me conviene abrirme el Monotributo si vendo online?

En Contablix, estudio contable especializado en e-commerce y negocios digitales, asesoramos todos los meses a emprendedores que arrancan a vender online y creen que el monotributo es “simple y sin riesgos”. Spoiler: sirve para empezar, pero tiene límites muy claros. En este artículo te explico qué es el monotributo, cuándo conviene para e-commerce, dónde están las trampas y cómo evitar una exclusión que te puede salir carísima ⚠️📊💸

Impuestos, monotributo y vender online sin dormir mal

El monotributo suele ser el mejor lugar para empezar si vendés por internet.
No es perfecto, tiene varias limitaciones, pero para la mayoría al arrancar alcanza ✅

Ahora bien, si vendés online, hay cosas que te importan más que a otros rubros.
Y ahí es donde empiezan los problemas si no las entendés bien ⚠️

Siempre recomiendo contar con el respaldo de un estudio o de un contador.
Y si sabe de e-commerce, dormís mucho más tranquilo 😴

¿Se puede llevar solo? Sí.
No es ciencia nuclear. Pero sin un profesional es mucho más probable que se te escape algo importante, y en impuestos eso suele salir caro 💸

Arranquemos por lo básico y vayamos directo a las complicaciones reales del monotributo en e-commerce.

Qué es el monotributo y para qué sirve

El monotributo es un régimen simplificado para pagar impuesto nacional.
Del impuesto provincial (ingresos brutos) hablamos en otro contenido 📌

Te permite trabajar legalmente y vender productos o servicios.
Ojo: no incluye activos digitales ⚠️

Funciona por categorías y pagás una cuota fija mensual, según:

• 📊 Monto de ventas anuales
• 📐 Superficie del local (si tenés)
• 🏠 Valor del alquiler
• ⚡ Consumo eléctrico

La clave del monotributo no es sólo entrar, sino conocer muy bien las causales de exclusión 🔍

El verdadero peligro: la exclusión del monotributo

Lo peor que te puede pasar no es pagar impuestos.
Lo peor es pasar a responsable inscripto sin haberlo planeado 🚨

No digo que no haya que pasar a régimen general.
De hecho, muchas veces lo recomiendo, porque la ley te otorga muchos beneficios si te pasás de manera voluntaria, pero no es conveniente para cualquiera y nunca sin analizarlo antes 📊

Además, la exclusión no es automática:

• ⏳ ARCA suele disponerla 3 meses después de ocurrido el hecho
• 🕰️ Pero puede hacerlo hasta 5 años después
• 🔙 Y lo hace de forma retroactiva

Resultado: intimación para pagar IVA, Ganancias y autónomos desde atrás, con intereses y multas. Un desastre 💣

Limitaciones del monotributo en e-commerce

No podés vender artículos que superen el máximo unitario

Esta limitación es general, pero en e-commerce es crítica, sobre todo si vendés por Mercado Libre ⚠️

• 🛒 La plataforma detecta la operación
• 📑 Aplica percepción de IVA por superar el monto
• 👀 ARCA toma conocimiento automático
• 🚨 Quedás expuesto a exclusión de oficio

Muchos se enteran cuando ya es tarde.

Tope anual de ventas

El monotributo tiene un máximo anual de facturación 📊

• 📅 Se mide sobre 365 días corridos, no por año calendario. El tope se corre sobre los últimos 365 días de cada día, se renueva diariamente.
• 💸 No importa sólo cuánto vendés, sino cuánto pagás de cuota

Si crecés y no lo controlás, te pasás sin darte cuenta.

No sirve para vender activos digitales ni para directores de sociedades

Acá hay mucha confusión ⚠️

• ❌ El monotributo no contempla activos digitales
• 🤷 Mucha gente igual factura como servicios
• 🧾 Está mal, pero pocos tuvieron problemas…

¿Por qué? Porque es difícil de detectar.
Pero cuando los montos son grandes, una exclusión retroactiva te puede arruinar 💣

Dato clave:
Las publicaciones digitales tienen IVA exento, por lo que muchas veces conviene directamente ser responsable inscripto ✅

Prohibición de importar

Esto es muy poco conocido y genera muchos problemas ⚠️

• 🚫 El monotributista no puede importar con fines comerciales
• 📦 Sólo puede importar para uso personal
• ✈️ Muchos terminan usando courier sin saber el riesgo

Los couriers rara vez te lo explican.
Y después el problema lo tenés vos, no ellos 😤

Obligación de facturar todas las ventas

En Argentina operar en negro es común.
En e-commerce, es una pésima idea ❌

• 💳 Todo queda registrado electrónicamente
• 🏦 ARCA recibe info de bancos y billeteras
• 📊 Ve el total de acreditaciones

Por una sola venta sin facturar podés quedar excluido del monotributo ⚠️

Lo mejor es usar un sistema de facturación masiva, que evite errores y te ahorre tiempo ⏱️

Cómo darte de alta en monotributo para e-commerce

Si bien siempre recomiendo asesorarte con un profesional, estos son los pasos mínimos para arrancar en regla ✅

Y si el contador de tu viejo no entiende e-commerce, en Contablix podemos acompañarte desde el día uno.

Paso a paso básico

• 🔑 Obtener clave fiscal
• 🆔 Alta de CUIT y DFE
• 🏠 Registrar domicilio y actividad
• 🛍️ Actividad sugerida: 479101 – Venta al por menor por internet
• 📋 Alta en monotributo:
  • Elegís obra social
  • Actividad principal
  • Categoría inicial según facturación estimada
• 🧾 Alta de punto de venta:
  • Online si facturás desde AFIP
  • RECE si usás facturador masivo

Esto es una guía básica.
Un contador suele hacer más chequeos y altas adicionales según tu caso 📌

Ingresos brutos y convenio multilateral

Además del monotributo, tenés que darte de alta en ingresos brutos ⚠️

• 🏙️ En algunas provincias se hace junto al monotributo
• 🌎 Si vendés a más de una provincia, necesitás convenio multilateral

Ese tema da para otro artículo completo.

Qué hacer cuando empezás a vender

Una vez que tenés las altas:

• 📤 Enviá las constancias a marketplaces y billeteras
• 📉 Reducís retenciones y percepciones
• ⚠️ Si no lo hacés, pueden aplicarte:
  • Percepción de IVA RG 5319
  • 📊 8% sobre tu venta

Después, toca facturar.
Lo ideal es usar un sistema integrado con Mercado Pago, Tiendanube u otras plataformas 🧾

En Contablix ofrecemos a nuestros clientes acceso con descuento a uno de los mejores sistemas de facturación para e-commerce ✅

Obligaciones mensuales y control

Mientras tanto:

• 💰 Pagás monotributo todos los meses
• 📑 Presentás ingresos brutos
• 🔁 Recategorizás cada 6 meses
• 📊 Seguís tus ventas para no pasarte

Planificar a tiempo evita golpes innecesarios.

Causales de exclusión que tenés que conocer

Existen 11 causales de exclusión del monotributo ⚠️, que será contenido de otra publicación.
Siempre deberías tenerlas presentes para no terminar en régimen general por la fuerza.

Qué te llevás de todo esto

El monotributo sirve para empezar en e-commerce.
Pero no es para cualquiera ni para cualquier volumen 📊

Ahora ya sabés:

• Qué es el régimen
• Cuándo no podés usarlo
• Qué riesgos tiene
• Qué precauciones tomar

Por Francisco Ramírez, Contador Público y fundador de Contablix