Si vendés online y tu negocio explota, el salto a responsable inscripto (RI) es inevitable. Dejá de pensar en el miedo y las “soluciones” truchas. En Contablix, estudio contable especializado en e-commerce y emprendedores digitales, te bajamos a tierra cuánto vas a pagar de IVA y ganancias realmente, y te mostramos cómo usar el régimen general como oportunidad para crecer sin sorpresas para ARCA.
El miedo del emprendedor: “me van a matar con los impuestos” 🤯
Si te dedicás al e-commerce, seguramente usás Tiendanube, Mercado Libre, WooCommerce o rompés las métricas en Instagram y TikTok. El crecimiento es genial, pero ya sabés lo que viene:
👉 el bendito paso a responsable inscripto (RI).
Y no me digás que le querés abrir un Monotributo a tu hermanita 🤦♀️, porque ya sabemos que eso a la larga no te lleva a ningún lado.
Y cuando pensás en pasar a responsable llega eso, el miedo. El clásico:
“Me van a matar con los impuestos.” 🔪
“No voy a poder sostenerlo.” 😰
“Me conviene seguir en negro…” 🤫
No te preocupes. Después de ver esto vas a tener claro: cómo funciona realmente el régimen general, cuánto vas a tener que pagar, qué tener en cuenta si hacés e-commerce y cómo afecta a tu día a día pasarte a responsable. 🎯 Si estás pensando en dar ese salto, este artículo te va a ordenar la cabeza. Y si ya estás dentro y no entendés nada, también.
Cómo funciona realmente el Régimen General: IVA y Ganancias 📊
Para aclarar antes de que continúes leyendo:
- El Monotributo es un combo cerrado 🎁. Facturás y pagás una cuota (ojo porque hoy hay muchos que pagan fortuna).
- El Régimen General (es decir, al que están adheridos los Responsables Inscriptos) es otra liga: se debe presentar declaración jurada mensual de IVA y una anual de Ganancias, aparte de cuál sea tu situación con Ingresos Brutos (que no vamos a ver acá, podés fijarte en este otro artículo). Si bien es un laburo adicional, tenés una ventaja enorme: pagás sobre lo que ganás y no sobre lo que facturás.
Ni hablar que podés crecer ilimitadamente, pero vamos a lo que a todos nos importa y que es cuánto vas a pagar.
IVA: el 21% que ya estabas pagando y ahora lo podés descontar 🧾
El IVA te suena al 21% de terror. Pero la movida es distinta.
💸 le cobrás un 21% de IVA a tu cliente en cada venta.
🛍️ cada vez que comprás (stock, publicidad, etc.), pagás un 21% de IVA.
La clave es que ese IVA de tus compras se descuenta del IVA de tus ventas, y ese saldo es lo que le depositás a AFIP. Esto no significa que pagues más; ya lo venías pagando (salvo que compraras en negro o a monotributistas), pero ahora lo aprovechás.
🧮 el cálculo es: IVA Ventas – IVA Compras = Saldo que tenés que pagar (o Saldo a favor)
👉 Mirá este ejemplo:
Vendiste $1.000.000 (incluye $210.000 de IVA).
Compraste stock, campañas en Meta y pagaste comisiones (sumaste $120.000 de IVA compras).
Resultado: pagás IVA por solo $90.000.
Y atención: si tu contador te consigue el beneficio por acceso voluntario al régimen general, ese saldo de $90.000 se reduce a solo $45.000 🤩. Ese IVA que pagás se lo cobraste antes a tu cliente.
Ganancias: el impuesto sobre la ganancia real (mucho menos de lo que pensás) 📉
El impuesto a las ganancias se calcula una vez al año, con anticipos posteriores. Al igual que el IVA, se paga sobre lo que realmente ganás, no sobre lo que facturás.
Además de las facturas A y C, podés computar:
🏠 gastos personales (alquiler, sueldo de tu empleada doméstica, obra social, educación, seguros).
👨👩👧👦 familiares a cargo y otras deducciones generosas (mínimo no imponible, deducción especial).
El impuesto es recontra complicado de liquidar, pero tranqui, eso dejanosló a los contadores. Lo importante es que sepas que el porcentaje de tu ganancia que se va en este impuesto es muchísimo menos de lo que imaginás. Seguramente pensás en el 30% o 35% de tus ventas.Y si comparamos este monto contra ventas, en lugar de hacerlo contra ganancias, para que puedas compararlo más fácilmente si sos monotributista, el impacto es mucho menor.
| Margen de Ganancia | Facturación para ganar $10M | Porcentaje de Impuesto vs. Ventas |
| 20% | $50.000.000 | 1% |
| 30% | $33.000.000 | 2% |
| 40% | $25.000.000 | 3% |
| 50% | $20.000.000 | 3% |
Estamos lejos del 30/35% que tenías en mente, ¿no? 🥳
Además, recordá que esto es de máxima, ya que casi siempre habrán más deducciones para computar y el impacto del ajuste por inflación también puede jugar a tu favor.
¿Por qué el e-commerce está en la mira de afip? 🔎
Acá está la diferencia real. Si tenés un e-commerce, ya estás en la mira de AFIP. No porque seas delincuente, sino porque las plataformas y pasarelas informan todo automáticamente.
- 💡 Mercado Libre, MP, bancos y otras billeteras y portales informan tus movimientos.
- 🚨 Y encima, te meten retenciones y percepciones que te sacan plata y ni sabés a qué corresponden.
Lo que cambia cuando pasás a RI
Lo primero que vas a ver es que todo lo que antes ya te sacaban, ahora podés usarlo a favor:
- ✅ El IVA compras, las percepciones y las retenciones.
👉 Resumen brutal: cuando sos monotributista, ARCA te cobra retenciones, y esa plata se pierde. En RI, las retenciones te sirven para pagar tu IVA o Ganancias. OJO: no tienen nada que ver las retenciones SIRCREB, SIRTAC, SIRCUPA o percepciones de IIBB. Eso te lo explicamos mejor en otro artículo.
⚠️ Advertencia Contablix: Si estás vendiendo menos de 2 o 3 millones por mes, probablemente todavía no es tu momento. No te apures.
Cómo será tu día a día: un proceso más simple de lo que creés 🗓️
¿Cómo es vivir como responsable? Mucho más simple de lo que te imaginás, siempre que tengas un buen soporte.
Tu rutina:
- Pedir factura de TODO 🧾. Stock, packaging, publicidad, comisiones, cursos… todo.
- Enviar la info al estudio 📤. Una vez al mes: ventas, compras y percepciones (si trabajás con estudio ordenado, es automático).
- Pagar el saldo 💳. Pagás el saldo que arroje tu declaración jurada, no una cuota fija.
Ventajas y la declaración anual de ganancias
- Pagás en proporción: Si te tomás un mes de vacaciones y cerrás las persianas, pagás cero de IVA. ¡Simple!
- Podés apalancarte con el IVA: Pidiendo el beneficio MiPyme, el saldo de IVA no lo pagás el mes siguiente, sino al tercero.
- Declaración Anual: Si tu estudio trabaja bien, te van a pedir la info para computar deducciones de ganancias ni bien cierre el año fiscal, para preparar todo con tiempo.
Una vez que la declaración esté lista, te la van a mandar para que la chequees y revisen juntos el monto a pagar. Sí, acá es donde entra el famoso meme del contador que te pregunta: “¿Cuánto quiere que dé?” 😂
Y si te estás preguntando qué pasa si no hacés esto bien… En Contablix vas a empezar a ver los impuestos como una oportunidad para crecer, en lugar de como una carga. Por ejemplo, si un mes te fue muy bien y vas a pagar mucho IVA, podés adelantar inversiones y ahorrarte inmediatamente el IVA de esas compras. Lo mismo pasa con ganancias.
🎯 El proceso Contablix: orden, estrategia y respuesta en el día
Lo que ahora te voy a contar te va a interesar, para saber cómo trabajamos en Contablix y qué esperar de tu contador o tu estudio contable. Creemos que un negocio que quiere crecer en serio necesita orden, planificación y tiempos cortos de respuesta.
En Contablix asesoramos a cientos de emprendedores digitales y tenemos un proceso probado:
- Paso 1: Análisis de conveniencia 💬. Definimos si estás en condiciones de pasar a responsable o si todavía no es tu momento. Te diría que el 50% de quienes me consultan para armar una Sociedad terminan haciéndose responsable inscripto, y con el 10% que viene por RI, concluimos que no será la mejor estrategia. Si estás pensando en abrir una sociedad, te recomiendo alguno de estos otros artículos: ¿Realmente necesito una SAS? Y…capaz sí. – Guía sobre SA, SRL o SAS
- Paso 2: Alta y beneficios 🎁. Gestionamos el alta y solicitamos todos los beneficios disponibles:
- ⬇️ reducción de iva del 50%.
- 🧾 cómputo de créditos fiscales y deducciones de cuando fuiste monotributo.
- 🗓️ iva diferido.
- 💯 otros beneficios mipyme (como el 100% del impuesto al cheque en ganancias).
- Paso 3: Te capacitamos 🎓. Después de dos reuniones, vas a saber cómo manejarte con las facturas y gastos, y cómo planificar tu operación.
- Paso 4: El mes a mes ⚙️. Trabajamos sistemáticamente:
- Recibimos info hasta el 10.
- Preparamos declaraciones.
- Controlamos percepciones y retenciones.
- Enviamos declaraciones y VEPs entre el 15 y el 25, junto con un análisis financiero fiscal.
- Paso 5: Asesoría dedicada 📞. Tenés un asesor que te responde el mismo día y, además, podés agendar una reunión conmigo cada vez que necesites revisar o adecuar la estrategia fiscal (cambios en tu negocio o normativos). Al cierre del año, solicitamos información para computar todas las deducciones posibles.
Y trabajamos de esta forma porque creemos que es lo que un negocio que quiere crecer en serio necesita. Orden, planificación y tiempos cortos de respuesta.
¿Me conviene pasarme a responsable inscripto o seguir en el monotributo?
Si estás vendiendo menos de 2 o 3 millones por mes, probablemente todavía no es tu momento y te conviene seguir en el Monotributo. En Contablix te ayudamos con un análisis de conveniencia inicial para determinar la mejor estrategia fiscal para tu negocio y evitar riesgos innecesarios.
¿Es cierto que me conviene armar una sociedad para pagar menos impuestos?
Depende. En el 50% de los casos que nos consultan por armar una sociedad, terminan siendo responsable inscripto. Armar una sociedad tiene costos, trámites y complejidades que quizás no son necesarias para tu nivel de facturación actual. Lo mejor es una consulta gratuita inicial para analizar tu caso.
¿Cuáles son los riesgos de seguir en monotributo cuando ya superé el límite?
El riesgo es una fiscalización de AFIP que detecte inconsistencias entre tus ingresos bancarios/plataformas y tu facturación. Esto termina en una exclusión de oficio al régimen general, más multas e intereses. No esperes a que sea tarde.
Programá una consulta por meet
1. Consulta Profesional
Si querés realizar consultas puntuales u obtener recomendaciones sobre tu operatoria, te recomendamos agendar una consulta profesional con un contador. Una vez agendada, recibirás un correo con los datos de transferencia para su confirmación.
Duración 25′
2. Reunión Gratuita
¿Te gustaría contar con nuestros servicios profesionales de forma mensual? Te invitamos a coordinar un meet y conversar sobre nuestro servicio con un asistente. Duración 15′
Por Francisco Ramírez, Contador Público y fundador de Contablix.